COLUMN

■現状
業種：印刷業、年商：3億円、従業員：18名、社歴：48年、社長の年齢：48才。
8年程前から売上が減少し始めて、会社での不足資金を家庭のお金で賄ってきた。現在の利益は、年間100万円～500万円程度で推移している。滞っている未払い金もあり、常に資金不足の不安がある。
1年前から妻も会社の事務の仕事を手伝うようになった。住宅ローン、教育費の心配もある。今後、どのようにしたら経営を安定させることができるか？


■質問内容

①借入銀行4行に対して、年間約2,000万円の返済をしているが、これを何とかしたい。

②いつ資金が不足するか見えないのでどうしたら良いか？

③4ヶ月先の決算で支払手形を切るが、本当に切っても良いか？

④どうしたら経営を安定させられるか？

以上の4点。


■アドバイス

①銀行の返済は、経営改善計画を作成して猶予してもらうこと。

1)向こう1年間の現金返済は“ゼロ”
2) 2年目は約定返済額の15％
3) 3年目は約定返済額の30％
それ以後は、状況に応じて上乗せ。

②先ずは日繰り表を作成する。向こう6ヶ月間分の支払いは、ほぼ確定しているはず。売上は確実性の高い金額と可能性のある金額の2通り作成する。こうすれば、「いつ、いくら資金不足」かが分かる。

③日繰り表を参考にして4ヶ月先の現・預金残高を見ながら、いくらの支払手形を切って良いのかを見極める。

④先ずは、当座の資金繰りを安定させる。次に値上交渉または値上可能な商品を作り出す。利益の源泉は売上総利益にあるので、先ずは売上総利益を上げる算段をする。
次に経営を費用対効果で計って削減に努める。全体では3ヶ年計画を作って、3年以内に経営を安定化させる。

これらは、我々、事業パートナーが行っている基本的手法で、しっかりと諦めず計画通りやれば必ず成功します。やり遂げるという強い意志を持ってやれば、成果は向こうからやってきます。
頑張って下さい！

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vol.28以前のコラムは、日税ビジネスサービスのホームページにて、「日税メールステーション」バックナンバーページに掲載しています。
日税メールステーション　『金融機関交渉Q&A』バックナンバー